现金流量表现金的期末余额

1. 现金流量表现金的期末余额

现金流量表的期末现金余额是指你期末的库存现金、银行存款、现金等价物的合计金额；（现金等价物是指企业持有的期限短，流动性强，易于变化为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。通常投资日起三个月到期或清偿之国库券、商业本票、货币市场基金、可转让定期存单、商业本票及银行承兑汇票等皆可列为现金等价物。 现金等价物虽然不是现金，但其支付能力与现金的差别不大，可视为现金。如企业为保证支付能力，手持必要的现金，为了不使现金闲置，可以购买短期债券，在需要现金时，随时可以变现。）现金等价物一般会在其他货币资金科目记录，所以说，这句话应该是：
现金流量表的期末现金余额是指期末总账的现金、银行存款、其他货币资金的合计余额。

2. 现金流量表中现金的期初余额怎么填

期初现金余额，即在本年累计金额的基础上，在资产负债表上增加的金额。

上一个月资产负债表的结束。

结束数减去开始数就是当年的累计数。结束减去开始就是月份。如果期末现金余额每个月都在增加，那么把这个数字删除，然后填在年初。
现金流量表中没有期初余额。

现金流量表反映了特定会计期间现金流入和流出的信息。

现金流量表中“当年累计金额”一栏，是指各项目从年初至期末的实际累计金额。

现金流量表中“本月金额”一栏反映本月各项目的实际金额；编制和报告年度财务报表时，应当将本月发生额改为上年发生额，并填写上一年全年的实际发生额。


扩展资料：

《企业财务会计报告条例》第11条规定：“现金流量是反映企业会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。现金流量应当按照经营活动、投资活动和融资活动的现金流出额分项列示。因此，现金流量表是资产负债表和损益表的有用补充。

通常，权责发生制不涉及现金流量的计算，会计造假不易。就像假合同可以签利润，但不能签现金流。

关联交易的经营利润暴露在有利润但没有现金流入的现金流方面。因此，用每股经营活动产生的净现金流来分析公司的盈利能力比每股收益更客观。

3. 现金流量表的期末现金余额是要对总账的现金余额么

现金流量表的期末现金余额是指你期末的库存现金、银行存款、现金等价物的合计金额；（现金等价物是指企业持有的期限短，流动性强，易于变化为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。通常投资日起三个月到期或清偿之国库券、商业本票、货币市场基金、可转让定期存单、商业本票及银行承兑汇票等皆可列为现金等价物。 现金等价物虽然不是现金，但其支付能力与现金的差别不大，可视为现金。如企业为保证支付能力，手持必要的现金，为了不使现金闲置，可以购买短期债券，在需要现金时，随时可以变现。）现金等价物一般会在其他货币资金科目记录，所以说，这句话应该是：
现金流量表的期末现金余额是指期末总账的现金、银行存款、其他货币资金的合计余额。

4. 现金流量表中现金的期初余额怎么填？

上年度现金和银行存款科目的年末余额合计--年度表。
按月编制的，本月的期初余额是上月的期末余额。
本年累计的公式取得是科目期初余额里的年初余额这一列，如果是一月份建账的，取得就是一月份的数据，如果是年中建账的话，科目期初余额会有年初余额这一列，这一列上要是没有数值的话，取数就会为空的。

扩展资料：
期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额，或是上期期末余额调整后的金额。通常，期初余额是上期账户结转至本期账户的余额，在数额上与相应账户的上期期末余额相等。
但是，由于受上期期后事项、会计政策变更、前期会计差错更正等诸因素的影响，上期期末余额结转至本期时，有时需经过调整或重新表述。
参考资料来源；百度百科-期初余额

5. 现金流量表中的本月数和本年累计数的现金期初余额和现金期末余额怎么填？

现金流量表根本就不需要本年数和本月数，要么月份的，要么年度的。根本没必要本月和本年的。你的现金流量表不正规的。
本月数期初余额填上月末余额，期末数填本月末余额。本年累计数期初填上年12月31日余额，期末数填本月余额。无论一个月或是几个月，都可以看做一个会计期间。现金期初余额+本期现金流量净额=现金期末余额。

扩展资料：
余额按照表示的时间不同，分为期初余额和期末余额，其基本关系如下：
期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额
上式中的四个部分称为账户的四个金额要素。账户的基本结构具体包括账户名称（会计科目）、记录经济业务的日期、所依据记账凭证编号、经济业务摘要、增减金额、余额等。在最后把你该补的全部补回来。
参考资料来源：百度百科-期末余额

6. 现金流量表的期末现金余额是要对总账的现金余额吗？

1、现金流量表的期末现金余额是对总账的现金余额、银行存款余额、现金等价物余额。
2、现金流量表中现金及现金等价物指的是可以随时用于支付的现金及可以快速变现的金融产品（如短期债券等）。资产负债表中货币资金指的是所有货币形态的资金。
如:资产负债表中货币资金里的定期存款就不一定能随时可以用于支付,除非企业和银行有约定。另外，货币资金显然不包括可以快速变现的金融产品。
3、期末资产负债表中货币资金和现金流量表中期末现金及现金等价物余额一般是不相等的，除非这个企业所有的货币资金可以随时用于支付并且企业没有可以快速变现的现金等价物。
综上，问题的关键还是在于“货币资金”和“现金及现金等价物”的定义不同

7. 其他收益在现金流量表怎么填列

您好，根据您的问题，顾问小晴老师回答如下
1.其他收益在现金流量表附表项目可以直接取相应会计账户的发生额中填。
2.“其他收益”是近年来新增的一个损益类会计科目，应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映，影响企业的利润情况，其他收益需要交企业所得税。
3.在现金流量表附表项目可以直接取相应会计账户的发生额或余额【摘要】
其他收益在现金流量表怎么填列【提问】
您好，根据您的问题，顾问小晴老师回答如下
1.其他收益在现金流量表附表项目可以直接取相应会计账户的发生额中填。
2.“其他收益”是近年来新增的一个损益类会计科目，应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映，影响企业的利润情况，其他收益需要交企业所得税。
3.在现金流量表附表项目可以直接取相应会计账户的发生额或余额【回答】

8. 现金流量表年报期初现金余额怎么填

您好，期初现金余额，在本年累计金额里写资产负债表的货币资金年初数.
本月金额写上月资产负债表的期末数(即本月期初数)
期末数减年初数就是本年累计数.期末数减月初数是本月发生数.如果期末现金余额会每个月累加上去，就把那个数删除，然后填货币资金的年初数.
现金流量表中没有期初余额.
现金流量表反映企业一定会计期间内有关现金流入流出的信息.【摘要】
现金流量表年报期初现金余额怎么填【提问】
您好，期初现金余额，在本年累计金额里写资产负债表的货币资金年初数.
本月金额写上月资产负债表的期末数(即本月期初数)
期末数减年初数就是本年累计数.期末数减月初数是本月发生数.如果期末现金余额会每个月累加上去，就把那个数删除，然后填货币资金的年初数.
现金流量表中没有期初余额.
现金流量表反映企业一定会计期间内有关现金流入流出的信息.【回答】